Como usar el cruce fiscal
Usa el cruce fiscal para verificar que tus registros contables coincidan con la informacion reportada ante la DIAN.
El cruce fiscal te permite comparar los movimientos contables registrados en contable.io con la informacion tributaria reportada ante la DIAN. Es una herramienta de verificacion que ayuda a detectar inconsistencias entre tus libros contables y tus obligaciones fiscales antes de presentar declaraciones.
Antes de empezar
Para usar el cruce fiscal necesitas:
- Transacciones confirmadas en el periodo que deseas verificar
- Facturas electronicas registradas (compras y ventas)
- Conocimiento basico de las obligaciones tributarias de tu empresa (IVA, retenciones, renta)
Que verifica el cruce fiscal
El cruce fiscal compara y cruza informacion en varias dimensiones:
| Dimension | Que compara |
|---|---|
| IVA generado vs declarado | El IVA cobrado en facturas de venta contra las cuentas de IVA por pagar |
| IVA descontable vs registrado | El IVA pagado en facturas de compra contra las cuentas de IVA descontable |
| Retenciones practicadas | Las retenciones calculadas en facturas contra las cuentas de retencion |
| Ingresos facturados vs contabilizados | El total de facturas de venta contra las cuentas de ingresos |
| Costos y gastos vs soportes | Los gastos registrados contra facturas de compra que los soportan |
Realizar el cruce fiscal
Navega al cruce fiscal
Ve a Bancos > Cruce fiscal en el menu lateral.
Selecciona el periodo
Elige el periodo fiscal a verificar:
- Bimestre: Para declaracion de IVA bimestral
- Cuatrimestre: Para declaracion de IVA cuatrimestral
- Mes: Para retenciones mensuales
- Ano: Para la declaracion de renta anual
Revisa el resumen de IVA
El sistema muestra un resumen del IVA para el periodo seleccionado:
IVA por pagar (ventas):
- IVA generado en facturas de venta
- Menos: Notas credito de venta
- Total IVA generado
IVA descontable (compras):
- IVA registrado en facturas de compra
- Menos: Notas credito de compra
- Total IVA descontable
Saldo:
- Si el IVA generado es mayor: Tienes IVA por pagar a la DIAN
- Si el IVA descontable es mayor: Tienes un saldo a favor
Revisa las retenciones
El cruce muestra las retenciones practicadas y las que te practicaron:
Retenciones practicadas (tu empresa es agente retenedor):
- ReteFuente por pagar
- ReteIVA por pagar
- ReteICA por pagar
Retenciones que te practicaron (a tu favor):
- ReteFuente a favor
- ReteIVA a favor
- ReteICA a favor
Identifica diferencias
El sistema resalta automaticamente las inconsistencias detectadas:
- Facturas sin asiento contable confirmado
- Diferencias entre el IVA de las facturas y el IVA en las cuentas contables
- Retenciones calculadas que no coinciden con las registradas en los libros
- Ingresos o gastos sin soporte documental (factura)
Exporta el reporte
Haz clic en Exportar para descargar el reporte del cruce fiscal en formato PDF o Excel. Este reporte es util para:
- Entregar al contador para la preparacion de declaraciones
- Archivo de soporte para auditorias
- Control interno mensual o periodico
Resultado
El cruce fiscal genera un reporte que incluye:
- Resumen de IVA: Generado vs descontable con saldo neto
- Detalle de retenciones: Practicadas y recibidas, con bases gravables
- Listado de diferencias: Items que requieren revision o correccion
- Base gravable por tarifa: Desglose de operaciones por tarifa de IVA (19%, 5%, excluido, exento)
Diferencias comunes y como resolverlas
| Diferencia | Causa probable | Solucion |
|---|---|---|
| IVA en libros no coincide con facturas | Factura confirmada con IVA manual diferente | Revisar factura y crear nota credito si es necesario |
| Retenciones faltantes | Factura sin retenciones configuradas | Verificar configuracion de retenciones del proveedor o cliente |
| Ingreso sin soporte | Comprobante contable manual sin factura vinculada | Vincular la factura correspondiente o crear la factura faltante |
| Gasto sin soporte | Gasto registrado sin factura de compra | Registrar la factura de compra del proveedor |
Preguntas frecuentes
El cruce fiscal genera automaticamente la declaracion de IVA?
No. El cruce fiscal es una herramienta de verificacion. Te permite validar que los datos son correctos antes de que tu contador prepare y presente la declaracion. Los datos del reporte sirven como insumo para diligenciar los formularios de la DIAN.
Cada cuanto debo hacer el cruce fiscal?
Se recomienda hacerlo antes de cada declaracion tributaria: mensualmente para retenciones y bimestralmente (o cuatrimestralmente) para IVA. Tambien es util hacerlo antes del cierre anual para la declaracion de renta.
Que pasa si encuentro una factura de compra que no registre?
Debes registrar la factura en contable.io. Puedes hacerlo manualmente o importarla desde la DIAN si es una factura electronica. Una vez confirmada, los valores se incluiran en el siguiente cruce fiscal.
El cruce fiscal incluye operaciones exentas y excluidas?
Si. El reporte desglosa las operaciones por tarifa de IVA, incluyendo las operaciones exentas (tarifa 0%) y las excluidas (no generan IVA). Esto es necesario para diligenciar correctamente la declaracion de IVA.